请教老师，公司的费用的账务处理。谢谢！

微信用户 追问

2024-04-07 11:42

老师，我们公司给协会交了一年会费，请问这个入到什么费用里呢

晓庆老师 解答

2024-04-07 11:46

你好，计入管理费用-会费

微信用户 追问

2024-04-07 11:51

老师，这笔费用不需要调增调减的对吗？正常扣除就可以了吧

晓庆老师 解答

2024-04-07 11:52

你好，不需要调增，正常扣除即可

微信用户 追问

2024-04-07 12:00

老师，还有一笔是公司厨房买的液化汽，是不是要做到应付职工薪酬-福利费里面呢

晓庆老师 解答

2024-04-07 12:02

你好，是的，记到福利费，且进项税额不能抵扣

微信用户 追问

2024-04-07 12:06

老师，我们现在还是筹建期，买液化汽是140元，瓶有支付押金200元。我的分录是：借：管理费用-开办费140元 其他应收款-某公司200元  贷：应付职工薪酬-福利费140元  借：应付职工薪酬-社利费140元  贷：银行存款340元  这样对吗？我感觉这分录有点怪，是不是不应该做应付职工薪酬-社利费过渡呢

晓庆老师 解答

2024-04-07 12:17

你好！需要过渡职工薪酬

借：管理费用140
贷：应付职工薪酬140

借：应付职工薪酬
      其他应收款
贷：银行存款

微信用户 追问

2024-04-07 12:18

老师，我刚刚的分录是错误的对吧

晓庆老师 解答

2024-04-07 12:26

你好，不错，就是有点不太明晰。

微信用户 追问

2024-04-07 12:37

老师，这个给厨房买的用品是不是都做到管理费用-福利费里，然后都要能过应付职工薪酬-福利费这个科目过渡对吗？

晓庆老师 解答

2024-04-07 12:45

你好，是的，是这样的。

微信用户 追问

2024-04-07 12:46

老师，那给员工发的过节费也是做到这个科目里吗

晓庆老师 解答

2024-04-07 13:02

你好，是的，并且要加到工资里申报个税

微信用户 追问

2024-04-07 13:13

老师，这个过节费有我单独做了一张电子表并让员工签字，还需要做到当月工资表里吗？还是说不用只要并入到工资薪金收入申报既可？

晓庆老师 解答

2024-04-07 13:16

你好，一起申报即可。

微信用户 追问

2024-04-07 13:18

老师，公司交了一年的物业费4000元，建筑协会的年费5000元，请问这两个费用需要分摊吗？还是说金额较小可以做到当月损益里？

晓庆老师 解答

2024-04-07 13:18

你好，不需要分摊，金额较小，直接计入费用即可

微信用户 追问

2024-04-07 13:23

老师，我现在还没有什么职业判断能力，不知道多大的费用需要分摊，多大的不需要，这个怎么判断？

晓庆老师 解答

2024-04-07 13:25

通常情况一年以内的费用，几千-几万都可以一次性计入费用。如果几十万那需要分摊到每个月，因为对利润的影响太大。