老师早上好，请问我们是小规模，基本都是零售，没怎么开票的，一个季度不超过30万，那我申报增值税的时候，应该填在那一栏？

带眼镜的波斯猫. 追问

2024-04-06 09:32

免税这个一栏不能填，点不了

小杜杜老师 解答

2024-04-06 09:34

你看下是不是有个主表，填在这里，老师截个图，同学看一下

带眼镜的波斯猫. 追问

2024-04-06 09:37

现在新的申报表是这样的

小杜杜老师 解答

2024-04-06 09:38

你在左下角那里填不进去吗

带眼镜的波斯猫. 追问

2024-04-06 09:44

不行，点进去就是第一个表了

小杜杜老师 解答

2024-04-06 09:45

你看下第一个表免税旁边那个叹号显示的是什么，老师这里还是之前的表格，没法看全你的这个

带眼镜的波斯猫. 追问

2024-04-06 09:49

那应该是填这里

小杜杜老师 解答

2024-04-06 09:52

嗯。上面写的未开票收入

带眼镜的波斯猫. 追问

2024-04-06 09:54

那应该是按照1%税率那一栏填吧

小杜杜老师 解答

2024-04-06 09:57

你填在1%那一栏里，看一下最后的税额对不对

带眼镜的波斯猫. 追问

2024-04-06 10:18

这个好像不能填在1%的一栏

小杜杜老师 解答

2024-04-06 10:19

本身免税的就是3%的税额，1%也是优惠之后的征收率

带眼镜的波斯猫. 追问

2024-04-06 10:21

那就是含税13万，按照3%，价税分离，13/1.03=12.6213592233，填这个数在3%征收率那，应该是吧