老师 去年的费用红字发票入了两遍，做错了，导致两家往来余额对不上，现在想把多冲的调过来 怎么做分录

寻梦 追问

2024-04-05 11:03

借：主营业务成本-10200，贷：应付账款-10200，这笔分录做了两遍，做错了

郭老师 解答

2024-04-05 11:04

借，利润分配，未分配利润贷，应付账款。

寻梦 追问

2024-04-05 11:04

去年公司亏损，没有所得税

郭老师 解答

2024-04-05 11:05

你好，按照上面的来做汇算清缴的时候纳税调减。

寻梦 追问

2024-04-05 11:05

不用以前年度损益调整吗？

郭老师 解答

2024-04-05 11:06

企业会计准则的，用以前年度损益调整，


小企业会计准则的，用利润分配未分配利润。