你好老师,小规模纳税人1月份在电子税务局开了数电普票,现在季度申报增值税的时候在哪里能提取到已开票的数字呢?以前是税控盘抄盘后就能自动带出来了,现在改成数电票以后不知道怎么操作了?
烟丝儿
于2024-04-02 15:06 发布 425次浏览
- 送心意
王晓晓老师
职称: 注册会计师,中级会计师,税务师
2024-04-02 15:07
不用,你直接去申报增值税,系统已经直接会取数了
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你好
按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。
按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税”科目,贷记“管理费用”等科目。
这样填写,见图
2020-07-07 17:14:52

你不交税的时候不用抵扣,需要交税在抵扣
2019-01-11 16:38:46

二、小规模纳税人
1、《增值税减免税申报明细表》:
“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”,填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额,则余额应该填报在第5列中。
2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表:
第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时,按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”;当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时,按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”,本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。
2019-10-18 11:44:42

您好,您需要修改纳税申报表,纳税申报表的金额需要和防伪税控开票金额一致,才能够通过申报比对。
为您提供解答,祝学习愉快
2019-04-01 16:16:49

在电子税务局就是可以报的
2021-06-30 11:19:17
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