老师，能不能帮忙看一下这有没有什么问题

廖君老师 解答

2024-03-28 23:13

您好，对不起，看走眼了，这个负债表和利润表是勾稽上了，负债表的长期应付款是负数，要重分类一下

心灵美的柠檬 追问

2024-03-29 08:48

老师，其他应付款和长期应付款不能是负数吗？是不是需要重新看一下哪里做错了？老师根据你发的这个我看三年都是能对的上的现金流量表没有，看不出来

廖君老师 解答

2024-03-29 08:52

哦哦，没有流量表我们就看负债表和利润表，这个重分类我发您哈



资产负债表中可能存在重分类的科目有：应收账款与预收账款；应付账款与预付账款；其他应收款与其他应付款 
“应收账款”=应收账款所属明细科目的借方余额合计数＋预收账款所属明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列；  
“预收款项”=应收账款所属明细科目贷方余额合计数＋预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列；  
“应付账款”=应付账款所属明细科目贷方余额合计数＋预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列；  
“预付款项”=根据应付账款所属明细科目借方余额合计数＋预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列；  
“其他应收款”=根据其他应收款明细科目借方余额合计数＋其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列；  
“其他应付款”=根据其他应收款明细科目贷方余额合计数＋其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。

心灵美的柠檬 追问

2024-03-29 08:58

我看了一下本年利润和负债表是对的上的这个是什么意思？按理来说不应该是负数的长期应付款和其他应付款？就是账不是我做的，我这里看不到明细表那些

廖君老师 解答

2024-03-29 09:03

您好，2表的勾稽是未分配利润和利润表的净利润，这个是勾稽上的，那个负债的负数，我们要重分类，跟利润表没有关系的

心灵美的柠檬 追问

2024-03-29 09:17

我知道，是不是就是不能是负数，其他应付款和长期应付款，所以才要重分类就是去看明细表看看那里科目弄错了？我想拒绝老板，不知道怎么拒绝

廖君老师 解答

2024-03-29 09:19

朋友您好，把这2个科目的科目余额表明细发给我，我来告诉您填数好不好，很快的

心灵美的柠檬 追问

2024-03-29 09:52

科目余额表没有因为这不是我做的账不好意思

廖君老师 解答

2024-03-29 09:56

哦哦，那就这样，没有问题了，这个表只是不专业，没有错