老师，能不能帮忙看一下这有没有什么问题老板问的，但是我自己也看不出来是这个公司的客户要求提供财务报表，但是又不是我负责的企业是这个公司的客户要求提供财务报表，但是又不是我负责的企业

廖君老师

职称：注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2024-03-28 22:52

晚上好，这个图太模糊了，数字都看不出，能不能辛苦重新截图呀

心灵美的柠檬追问

2024-03-28 23:00

麻烦老师了谢谢

廖君老师解答

2024-03-28 23:05

您好，负债表的其他应付款和长期应付款是负数，需要重分类的

资产负债表中可能存在重分类的科目有：应收账款与预收账款；应付账款与预付账款；其他应收款与其他应付款
“应收账款”=应收账款所属明细科目的借方余额合计数＋预收账款所属明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列；
“预收款项”=应收账款所属明细科目贷方余额合计数＋预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列；
“应付账款”=应付账款所属明细科目贷方余额合计数＋预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列；
“预付款项”=根据应付账款所属明细科目借方余额合计数＋预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列；
“其他应收款”=根据其他应收款明细科目借方余额合计数＋其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列；
“其他应付款”=根据其他应收款明细科目贷方余额合计数＋其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。