老师：本公司给客户销售商品，让厂家（供应商）直接代发，运费怎么做账？

晨曦 追问

2024-03-28 16:19

是要我们负担，运费我们还没有支付，是不是直接 借：销售费用-运费  贷：应付账款-公司？

邹刚得老师 解答

2024-03-28 16:20

你好，是的，是这样的

晨曦 追问

2024-03-28 16:31

老师：本来我们就已经拿供应商的货，这样我直接就挂一个应付账款就可以了吧！我见同事说挂两个应付账款，代垫运费和货款的分开，需要这样操作吗？拿不定主意老师帮忙

邹刚得老师 解答

2024-03-28 16:32

你好，供应商和运输是两个不同的单位，应付账款 是需要分开核算的

晨曦 追问

2024-03-28 16:44

但是应付账款的科目需要分开吗？我的思路是：借 ：销售费用-运费   库存商品 贷：应付账款-公司

邹刚得老师 解答

2024-03-28 16:46

你好，需要分开
借 ：销售费用-运费， 库存商品， 贷：应付账款-供应商，应付账款—运输公司

晨曦 追问

2024-03-28 16:47

但是供应商已将帮忙代垫运费，而且也没有运费公司的明细。这些钱不是应该要支付给供货商这边吗？

邹刚得老师 解答

2024-03-28 16:48

你好，如果运费是供应商代垫的，按应付账款就只有一个明细  供应商  

晨曦 追问

2024-03-28 16:52

做账时候我就这样操作，借 ：销售费用-运费   库存商品 贷：应付账款-公司，只是录入凭证的时候摘要要备注清楚，代垫运费？

邹刚得老师 解答

2024-03-28 16:52

你好，可以用摘要注明是代垫运费 

晨曦 追问

2024-03-28 16:52

那就按照我上面说的做分录了是吧？老师

邹刚得老师 解答

2024-03-28 16:53

你好，是的，是这样的