老师，我公司主营弱电化工程，然后2月份支付了一笔2023年项目租赁设备的费用，2月也收到对方的发票，这个费用我是不是可以直接冲销2023年年末我计提的成本暂估，我计提的时候是做的一笔借，主营业务成本，贷 库存商品 现在的话我怎么处理这个租赁费呢？

我要靠实力 追问

2024-03-26 15:36

老师，这个是我之前暂估的分录，麻烦帮我看看

王璐璐老师 解答

2024-03-26 15:37

你好  现在做  借 应付账款-暂估 贷应付账款-单位名字  这么做就可以的哈

我要靠实力 追问

2024-03-26 17:14

我这个发票是采购商品，不再需要做库存商品吗？还有进项税呢？

王璐璐老师 解答

2024-03-26 17:33

你好   如果是采购的话 那就按照入库商品 成本结转正常做分录就可以的哈

我要靠实力 追问

2024-03-26 17:46

老师，上面图片我做了暂估后，结转了成本，我现在冲了暂估和成本的话，按照收到的发票正常做是吗？

王璐璐老师 解答

2024-03-26 19:25

你好，对的，冲红后正常做分录就可以