老师，买的电脑没有要发票，未来也不会补回发票，那么这台电脑可以计入固定资产么

淼 追问

2024-03-26 14:15

嗯，给员工开工资，对公账号转到员工自己卡上，转账时没有备注，可以抵扣所得税么

郭老师 解答

2024-03-26 14:16

可以的，你给他申报个税就行。

淼 追问

2024-03-27 09:40

还有老师，3.22购买办公用品花了200元，4.17才开出发票，做账的时候，日期写哪天啊？可以写3.22号么？然后在3月份抵扣所得税么

郭老师 解答

2024-03-27 09:42

好可以的，在3月份暂估，然后4月份发票到了红冲之前的再做发票的。

淼 追问

2024-03-27 10:46

我这现在有2种费用，都是当月的消耗，次月才能生成账单，然后才能开发票。这个账时当月做还是次月做啊，会计分录怎么写，时个体工商户的小规模纳税人

郭老师 解答

2024-03-27 10:46

当月做当月做当月的，然后四月发票到了红冲之前的在做发票的。

淼 追问

2024-03-27 10:56

当月做当月的，但是发票要次月或者更晚才能开出来，这个情况，可以在当月抵扣所得税么

郭老师 解答

2024-03-27 10:57

可以的，可以这么做的，只要汇算清缴之前发票到了就行。

淼 追问

2024-03-27 10:58

当月怎么做分录     发票到了红冲之前的在做发票的    会计分录又怎么做

郭老师 解答

2024-03-27 10:59

借管理费用，贷银行存款


借其他应付款，贷管理费用，
借管理费用，贷其他应付款。

淼 追问

2024-03-27 11:15

如果当月暂估的金额和次月取得的发票金额是一致的，可以只当月做账，次月取得发票直接粘在记账凭证后面，就不再做账了，可以么

郭老师 解答

2024-03-27 11:25

不可以的，因为这个发票不能提前做。

淼 追问

2024-03-27 11:33

好的，知道了 ，谢谢老师

郭老师 解答

2024-03-27 11:33

不用客气，工作愉快。

淼 追问

2024-03-27 11:54

对了，老师我还有个问题，作为个体工商户，是核定征收还是查账征收是税务局给订呗

郭老师 解答

2024-03-27 11:54

对的对的，税务局给定，但是你们可以自己去申请。

淼 追问

2024-03-27 11:55

比如我现在是核定征收，如果需要改成查账征收，税务局会通知我呗

郭老师 解答

2024-03-27 11:56

你好对的，是这么做的。

淼 追问

2024-03-27 11:59

所得税，当月的有票费用没有抵扣完，次月还可以继续抵扣么？像增值税进项税那样

郭老师 解答

2024-03-27 12:00

对的，可以这么做的。