老师，您好，我想问一下我去年的时候少计提和发放工资了，我在汇算清缴时候怎么操作呢？需不需要做会计分录呢

要减肥的人生 追问

2024-03-25 15:32

是的，工资和社保都少了一个月的

郭老师 解答

2024-03-25 15:33

借，利润分配，未分配利润。
贷，应付职工薪酬。工资，
应付职工薪酬。社保，
需要纳税调减。

要减肥的人生 追问

2024-03-25 15:34

我汇算清缴应该在哪个表调减呢，是A101050吗

郭老师 解答

2024-03-25 15:35

你好，职工薪酬明细表税收金额里面加上这个就行。

要减肥的人生 追问

2024-03-25 15:37

那就是账载金额、实际金额、和税收金额都加上这个数是吧

郭老师 解答

2024-03-25 15:37

不是的，税收金额实际金额包含着这个，其他的不包含。

要减肥的人生 追问

2024-03-25 15:41

老师，比如我去年没算这个月的工资是账载金额、税收金额、实际金额都是10000，没补提的这个月的工资是2000，那我应该怎么填

郭老师 解答

2024-03-25 15:42

帐载金额1万实际金额税收金额12000。

要减肥的人生 追问

2024-03-25 15:47

那就是相当于调减了是吧，老师

郭老师 解答

2024-03-25 15:50

对的对的是的对的是的对的