收到个税手续费用退回 请问下 如何做分录呢？

K~Dh％@ h 追问

2024-03-25 10:55

可以 这样做分录吗？
借：银行存款
    贷：营业外收入
应交税费，应交增值税这个科目 不列入

宋生老师 解答

2024-03-25 10:57

你好，你如果是小规模没有到起征点可以这样

K~Dh％@ h 追问

2024-03-25 10:58

那现在 是一般纳税人（出口外贸企业呢） 如何做账  退回金额737.93

宋生老师 解答

2024-03-25 11:01

你好，这样子的话是要做应交税费科目的。

K~Dh％@ h 追问

2024-03-25 11:05

应交税费-应交增值税  如果要列入这个科目去 怎么计算呢？ 那这个科目的金额 岂不是 一直挂着金额

宋生老师 解答

2024-03-25 11:05

你好你这个是要交税的呀。

K~Dh％@ h 追问

2024-03-25 11:08

交税 那就是 
借：银行存款737.93
    贷：营业外收入693.65
        应交税费-应交增值税44.28
然后就是
借：应交税费-应交增值税44.28
      贷：银行存款44.28
请问是这样 是吧？

K~Dh％@ h 追问

2024-03-25 11:10

那 需要开发票出去不

宋生老师 解答

2024-03-25 11:14

你好！是呃，不用开票了