对方给我们开的运输费专票信息有误，无法认证，现在对方要求把所有联次都退回，才给开红字发票1、我们有付款（银行支付的），发票退回后怎么做分录2、对方以后开了红字发票和正确发票后，是不是只要正确的发票就可以了呢，不需要对方把红字发票寄给我们吧！

温暖的篮球 追问

2018-04-08 15:04

老师，这家公司我们有做预付账款，是不是这次也做到预付就可以了呢，对方给我们发票是不是只给正确的就可以，不用给红字发票给我们吧

江老师 解答

2018-04-08 15:08

一、付款分录 
借：预付账款 
贷：银行存款 
用了预付账款，就用这个科目进行核算处理，没有用，就用应付账款核算。 
二、原票退回，对方不给红字发票给你们，直接一张正确的蓝字发票进行账务处理