18年发现17年12月份有张凭证记错了怎么办

八戒财税邢台运营中心 追问

2018-04-08 12:08

错误凭证：---借：库存现金29.31，贷：营业外收入29.31 
正确凭证：---借:应交税费-应交增值税-销项税29.31，贷：营业外收入29.31 
把应交税费错记成库存现金了，怎么调

QQ老师 解答

2018-04-08 12:25

营业外收入改成以前年度损益调整就可以，最后转到未分配利润

八戒财税邢台运营中心 追问

2018-04-08 13:35

那就是我先冲销错误凭证，再把凭证更正为借：应交税费  贷:  以前年度损益调整

QQ老师 解答

2018-04-08 13:36

是的