老师，请问，我在2023年12月未计提年终奖个人所得税，在2024年2月发放年终奖的时候申报发现有个人所得税，我需要怎么处理呢？

我要靠实力 追问

2024-03-21 16:24

老师，这个个税公司不打算要回来，公司承担

郭老师 解答

2024-03-21 16:25

借营业外支出
贷应交税费个税

我要靠实力 追问

2024-03-21 16:26

我可不可以把这个做成管理费用？

我要靠实力 追问

2024-03-21 16:27

相当于公司承担的，也属于员工的福利？

郭老师 解答

2024-03-21 16:27

可以的，汇算千加，别忘了调增就行。

我要靠实力 追问

2024-03-21 16:28

汇算必须要调增吗？

郭老师 解答

2024-03-21 16:30

对的，不允许抵扣的。

我要靠实力 追问

2024-03-21 16:34

老师，你帮我看一下，我这样做，到时调增是不是就可以？

郭老师 解答

2024-03-21 16:36

你把管理费用、福利费改成其他。

我要靠实力 追问

2024-03-21 16:37

这个调增的话，是调2023年度的汇算清缴还是2024年汇算呢？因为支付是在2024年2月，但是其中有一个月是2023年12月的个税？

郭老师 解答

2024-03-21 16:37

你做到了今年，然后明年汇算清缴条。

我要靠实力 追问

2024-03-21 16:38

哦哦，好的，谢谢老师

郭老师 解答

2024-03-21 16:40

不用客气，工作愉快。