以前年度在建工程已经转入固定资产开始计提折旧，现在收到对方部分红冲，请问应该怎么做分录呢？

唐 追问

2024-03-18 10:22

对方重新开的红冲发票

郭老师 解答

2024-03-18 10:22

你好，那正数负数一样吧。

唐 追问

2024-03-18 10:26

金额一样的  我要怎么冲回呢，
已经入固定资产折旧好几年了

郭老师 解答

2024-03-18 10:26

借应付账款、固定资产借，
固定资产贷，应付账款折旧不变。

唐 追问

2024-03-18 10:28

想对应的折旧不需要冲回吗

郭老师 解答

2024-03-18 10:29

是的，一正数与负数不影响。

唐 追问

2024-03-18 10:32

以前年度的的呀  固定资产减少了 相对应的已计提过的折旧不要减少？ 不理解

郭老师 解答

2024-03-18 10:32

你好，他不是又重新给你开了。

唐 追问

2024-03-18 10:38

老师  是这样的  是以前年度在建工程设计费开了票的，已经结转至固定资产了并计提了折旧，这部分钱是没有付的，现在不需要我们付款了，给我们开了红冲发票，现在我要怎么冲回

郭老师 解答

2024-03-18 10:39

借应付账款，贷固定资产，借累计折旧，贷利润分配未分配利润。