小规模企业 填报应增增值税时不含销售税3%征收率 货物及劳务本期数 出现说未达征收起点 且未代开增值税专用发票不能填报第一栏第一列 那应该填哪里？

皆如愿 追问

2018-04-04 14:30

老师 填入第一栏第一列应征增值税不含销售额3%征收率4300.97 表中自动出现本期应纳税额129.03应纳税额合计129.03和本期应补（退）税额129.03 这样正确吗？

张艳老师 解答

2018-04-04 14:33

您是申报第一季度增值税吗？第一季度总共开票不含税金额多少？是4300.97吗？

皆如愿 追问

2018-04-04 14:34

是的 老师

张艳老师 解答

2018-04-04 14:38

填入第9和10行的免税销售额栏次中

皆如愿 追问

2018-04-04 15:07

感谢老师指教！ 企业所得税申报是按今年1到3月的3月份累计数来填报吗？营业收入 成本 利润总额 2.3.4列 还需要填报哪些呢？

皆如愿 追问

2018-04-04 15:07

感谢老师指教！ 企业所得税申报是按今年1到3月的3月份累计数来填报吗？营业收入 成本 利润总额 2.3.4列 还需要填报哪些呢？

张艳老师 解答

2018-04-04 15:08

就是这些了，没有往年的亏损吧？

皆如愿 追问

2018-04-04 15:23

老师 17年12月才开始的公司 12月也是负数 去年的需要增加到累计吗？其他表如不征收和谁基减免应纳税明细表及减免所得额明细表 需要填吗？如需要是否都只填入不征税的收入就好？问的很麻烦哦 谢谢老师的耐心！

张艳老师 解答

2018-04-04 15:25

抱歉，我上面说混淆了。 
其他表如不征收和谁基减免应纳税明细表及减免所得额明细表，如果没有抵减税控服务费的话，是不需要填的 
是的，只需填入不含税销售额就行了。 
不用客气的，为学员服务是我的责任。