汇算清缴前收到暂估发票怎么账务处理

刘艳红老师 解答

2024-03-14 15:53

您好， 这个调增处理就可以了

端庄的悟空 追问

2024-03-14 15:53

我的账要调整吗，一直挂着暂估的

刘艳红老师 解答

2024-03-14 15:54

把暂估的冲掉，调增处理

端庄的悟空 追问

2024-03-14 15:54

是先调账然后再做汇算清缴吗

刘艳红老师 解答

2024-03-14 15:56

是的，是的，就是这样的

端庄的悟空 追问

2024-03-14 15:58

我暂估的分录是：借：库存商品，贷应付账款。结转成本：借主营业务成本 ，贷：库存商品。结转也是按照暂估的成本结转的，我冲账应该怎么冲啊，这个是去年暂估的

刘艳红老师 解答

2024-03-14 16:00

把前面暂估的全都做负数，损益类的用以前年度损益调整代替

端庄的悟空 追问

2024-03-14 16:02

我应该到12月去反结账冲吗

刘艳红老师 解答

2024-03-14 16:04

不用，直接调到现在就可以了

端庄的悟空 追问

2024-03-14 16:06

我汇算清缴还要填财务报表，填的是去年的数据，那我现在调账，去年的财务报表数据就不管了吗

刘艳红老师 解答

2024-03-14 16:11

对的，你调了账会直接冲减前面的

刘艳红老师 解答

2024-03-14 16:11

如果你反回去更正，那报表也要更改