公司的企业所得税报表填写 查账增收季度报表（小微利型企业） 营业收入就是填写1-3月的收入 营业成本就是填写1-3月的营业成本（是不是不包含营业税金及附加+管理费用+财务费用） 利润总额就是1-3月的利润总额（这里的利润总额是 营业收入-营业利润-营业税金及附加-管理费用-财务费用） 我说的是对的吗

杜鑫 追问

2018-04-04 11:24

老师   我们1-3月营业收入是1678213.53      营业成本是2036491.61   利润总额是-640249.59    （此利润总额里包含营业外支出250100（罚款））  我填写申报时是不是应该把利润总额-640249.59+250100=-390149.59      利润总额我应该写：-640249.59还是-390149.59

邹老师 解答

2018-04-04 11:25

你好，直接按-640249.59 填写 
罚款是在汇算清缴才做调整的