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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-04-04 09:54

借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税 
你好，结转做这个分录

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-04-04 09:58

与进销项没有关系么？

邹老师 解答

2018-04-04 09:59

你好，有关系，金额就是销项税额与进项税额的差额 
结转不需要把进项，销项发生额冲平的

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-04-04 10:03

不冲平有什么好处？

邹老师 解答

2018-04-04 10:04

你好，不是有什么好处的问题，是根本就不需要冲平

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相关问题讨论
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果需要交税，借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费，未交增值税。
2020-04-28 15:10:48
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税
2022-02-28 17:28:13
1、小规模纳税人缴纳税款时结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 2、一般纳税人在年末时结转： 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
2020-01-12 17:38:04
同学，你好 结转销项税额、进项税额 结转进项时借:应交税费一-应交增值税-- 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一 进项税额 结转销项时借:应交税费一应交增值税- 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税结转进项税转出时 借:应交税费一 应交增值税一 进项税额转出贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方, 代表留抵,不用再做账; 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费- 应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费-一未交增值税 缴纳时借:应交税费一未交增值税 贷:银行存款
2022-10-18 12:14:09
一、借：应交税费——应交增值税（销项税额） 借：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 二、借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税
2017-08-02 09:39:20
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