老师，你好，社保和个人所得税员工部分，公司帮员工出，要怎么做分录？企业所得税汇算清缴是不是不能扣除？

红尘俗客-向光而行 追问

2024-03-14 10:28

老师，你好，下个月我按老师的这个做法，可是我现在才收到老板的信息说部分员工个人社保部分和个人所得税公司出，但是这些都是发生在之前的业务的了，现我要怎么操作？

高辉老师 解答

2024-03-14 10:31

你好，按照之前的工资计提的差异，补提差异的工资。工资本来就是先计提再发放，计提的时候会各种原因不准确的。

红尘俗客-向光而行 追问

2024-03-14 10:39

好的，老师，那我补计提的部分工资会不会影响个人所得税，不多每个人600那样，这个我要怎么操作？

高辉老师 解答

2024-03-14 10:41

个税还没有申报吧，在申报个税的时候按照新工资表申报，
账务上只是计提是没影响的

红尘俗客-向光而行 追问

2024-03-14 10:44

老师，我已经申报了，因为我们公司是上月份的工资要到次月的16号才发放的，所以一般我都是先申报的，那我要怎么处理？

红尘俗客-向光而行 追问

2024-03-14 10:45

有时都20多号才发都有，那现在这样还有得补救么？

高辉老师 解答

2024-03-14 10:48

你好，申报有点提前么。如果已经申报，可以更正申报下，或者在以后月份补申报这个额度。建议更正申报
1月考勤工资  2月发  3月申报的

红尘俗客-向光而行 追问

2024-03-14 11:54

老师，您好，老板要求个税要当月的扣掉员工的，所以我这样提前申报可以的么？

高辉老师 解答

2024-03-14 12:00

不提前申报的，可以做到当月扣减，就是在实际发的月份计算个税，然后从工资表扣掉

红尘俗客-向光而行 追问

2024-03-14 15:09

老师，你好，这句话我不是特别明白：不提前申报的，可以做到当月扣减，就是在实际发的月份计算个税，然后从工资表扣掉

高辉老师 解答

2024-03-14 15:15

你好，比如1月的工资  2月发的时候 计算个税，在工资表中扣除，是属于当月扣减的，符合你老板说的要求。

1月的工资   如果2月25日发工资， 在2月10日给申报了个税。本来是需要在3月申报个税的，提前给申报了，很多公司都会出现申报和发放差异不一致的情况。个税申报的扣款金额很容易错的。

红尘俗客-向光而行 追问

2024-03-14 15:45

老师，你好，1月的工资   如果2月25日发工资， 在2月10日给申报了个税。本来是需要在3月申报个税的，提前给申报了，很多公司都会出现申报和发放差异不一致的情况。个税申报的扣款金额很容易错的。——这样我要怎么处理，是不是会影响个人汇算清缴退税的情况，还是其他的

高辉老师 解答

2024-03-14 15:49

你好，会影响的，因为申报的收入   和实际发放的时候，两个工资表是不一致的
需要把  两个工资表的差额在下一次申报的时候，从下次申报的收入里面调整。之后按照正常月份申报

红尘俗客-向光而行 追问

2024-03-14 16:07

老师，你好
1、比如1月的工资  2月发的时候 计算个税，在工资表中扣除，是属于当月扣减的，符合你老板说的要求。——按这个操作时会不会影响个人所得税汇算清缴？
老师你的意思，我能不能这样理解，你看我理解的对不对。如下：比如我上个月2月份计提的应发工资是9.2万元，但申报个税是也是9万元，但是实际发放的是9.2万，那我把这个差额2万元合并到下期3月份申报个税，比如3月份我本来是10万的+3万=需要申报13万元个税，是这个意思？

高辉老师 解答

2024-03-14 16:12

你好，是这个意思，都是应发工资的金额啊