我去年暂估了主营业务成本-暂估，因为发票没到，现在收到发票了，要如何处理？

1624977463 追问

2018-04-03 16:48

老师，有一张发票没有差额，一张发票有，这个分录怎么处理

QQ老师 解答

2018-04-03 16:52

直接调整差额  以前年度损益调整和未分配利润这两个科目

1624977463 追问

2018-04-03 16:56

意思是没有差额的就不用管，发票放在2017年，有差额的才调整是吗？

QQ老师 解答

2018-04-03 16:58

可以这样理解

1624977463 追问

2018-04-03 16:58

我的是运费

QQ老师 解答

2018-04-03 16:59

一样

1624977463 追问

2018-04-03 16:59

要请教下，有差额的调整分录如何做

QQ老师 解答

2018-04-03 17:00

以前年度损益调整和未分配利润这两个科目 看差额是哪个方向的

1624977463 追问

2018-04-03 17:12

少计成本了，麻烦给个分录，不会做

QQ老师 解答

2018-04-03 17:13

借：未分配利润    贷：以前年度随意调整

1624977463 追问

2018-04-03 17:16

这个分录就行了吗？ 
暂估的不用红冲是吗

QQ老师 解答

2018-04-03 17:20

不用了，洪城也是通过以前年度损益调整，因为不可以影响现在年度的损益

1624977463 追问

2018-04-03 17:26

老师，我没懂这句话的意思：洪城也是通过以前年度损益调整，因为不可以影响现在年度的损益

QQ老师 解答

2018-04-03 17:28

冲红也是通过以前年度损益调整，因为不可以影响现在年度的损益