税控盘维护费是如何全额抵减 的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 15:43

可是取得的是电子普通发票

邹老师 解答

2018-04-03 15:45

你好，这个普通发票也是可以抵扣的，而不需要取得专用发票的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 16:09

发票还没开给我可以抵吗

邹老师 解答

2018-04-03 16:10

你好，需要取得发票原件才可以抵扣的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 16:10

普票也是全额抵减？

邹老师 解答

2018-04-03 16:12

你好，是的，即使是取得税控盘维护费是普票也是可以全额抵扣的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 16:20

有三家公司，现在只有一家公司的收到电子发票了，还有两家公司的发票还没收到，可以等这两家的发票一起开好再一起抵减吗，有没有时间限制的，5月申报4月税费的时候再抵减可不可以的

邹老师 解答

2018-04-03 16:21

你好，可以的 
在发票开具之日起12个月减免都是可以的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 16:28

具体是填在哪里抵减啊

邹老师 解答

2018-04-03 16:29

你好，在防伪税控系统维护费减免表格本期实际抵扣金额填写的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 17:36

物流辅助收派服务怎么做分录

邹老师 解答

2018-04-03 17:37

你好，是提供收派服务的一方，还是接受服务的一方？

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 17:37

进项发票

邹老师 解答

2018-04-03 17:37

借；销售费用等科目   应交税费（进项税额）  贷；银行存款等科目

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 17:38

为什么是销售费用不是管理费用，金额5307.80要摊销吗？直接一次性记入费用？

邹老师 解答

2018-04-03 17:41

物流辅助收派服务，因为这个通常是销售环节发生的运费 或物流费用

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 17:42

金额5307.80要摊销吗？直接一次性记入费用？一次全部记入？不用摊销？

邹老师 解答

2018-04-03 17:44

你好，是的，一次性计入，不需要摊销的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 17:44

什么情况下要记入待摊费用或长期待摊啊

邹老师 解答

2018-04-03 17:45

你好，一次性支付长期受益的情况下

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 18:00

物业费7691.40也是一次性记入管理费用吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 18:45

工会公户的银行明细不用做账吗？

邹老师 解答

2018-04-03 19:05

你好，7691.4是多长时间的物业费？ 
工会的账务需要放在工会账务核算的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 19:24

物业费是一个月的，那工会的银行明细需要另外做账？可是以前工会的都没有做账呀

邹老师 解答

2018-04-03 19:24

你好，一个月的就一次性计入费用的  
工会需要另外做账的，之前的没有做需要根据工会业务发生情况把账务补齐的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 19:27

这个月报企业所得税是不是得把凭证做完报表做完才可以报企业所得

邹老师 解答

2018-04-03 19:28

你好，是的，财务报表做完了才知道收入，成本，利润数据，有这些数据才可以申报企业所得税 的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 19:30

压力好大啊，还有年报没报

邹老师 解答

2018-04-03 19:31

你好，如果账务熟练，报表很快就可以出具出来，申报好了就可以准备汇算清缴（汇算清缴还有2个月左右的时间，完全是可以完成的）

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 19:31

还有银行的回单也有几个月没去拿了，银行的回单一般多久去拿一次的，一个月吗

邹老师 解答

2018-04-03 19:32

你好，一个月就需要拿一次的 
通常是月初去拿上个月的银行对账单

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 19:32

汇算清缴以前一次都没接触 过，还不知道怎么弄

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 19:33

这个时候已经可以去拿银行回单了吧

邹老师 解答

2018-04-03 19:34

你好，是的，只要上个月的银行业务发生完了就可以去拿对账单的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 19:41

企业年报那个表是怎么填 的

邹老师 解答

2018-04-03 19:42

你好，你是指汇算清缴年度申报吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 19:49

是的

邹老师 解答

2018-04-03 19:50

https://www.acc5.com/course/course_165.html 
你好，汇算清缴是一项复杂的事情，不是一两句可以说清楚的，可以学习一下这个课程

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-03 23:01

或者到时候填的时候问老师可以吗，毕竟听的还是有区别

邹老师 解答

2018-04-03 23:30

你好，有疑问是可以到网站提问的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-04 16:47

开票信息是根据什么提供给对方的啊，名称和纳税人识别号是根据营业执照？开户行及账号是根据开户许可证？那地址和电话是根据什么来的啊？

邹老师 解答

2018-04-04 17:06

你好，开户银行，账号是根据你去银行开户的情况提供的 
地址就是你营业执照注册地址 
电话就是固定电话

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-04 17:08

名称和纳税人识别号也是根据营业执照对吧

邹老师 解答

2018-04-04 17:09

你好，是的，是从营业执照获取的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-04 17:11

如果地址开的不是营业执照的地址可以吗，内容不是一模一样，但是那个地址也是对的，只是说法不一样，这个有影响吗？还是一定要开营业执照上面的地址？

邹老师 解答

2018-04-04 17:12

你好，需要与营业执照注册地址一致才可以的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-04 17:13

这个应该关系不大吧，

邹老师 解答

2018-04-04 17:14

你好，不影响认证，但是如果地址不对，是属于开具发票不符合规定的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-04 17:14

电话错了也不行吗

邹老师 解答

2018-04-04 17:17

你好，不可以的，信息都需要正确无误的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-04 17:18

那要对方重开？就一个电话呀

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-04 17:19

难道税局连这些都查

邹老师 解答

2018-04-04 17:24

你好，税局一般是不会查，但是作为企业需要对取得的进项发票信息进行核对，降低不符合规定的发票的入账风险

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-04 17:28

是的，我知道，不知道正确的开票信息以前是不是没有给过对方，所以人家开错了，我现在重新给了份正确的给对方，从现在开始严格审核可不可以，我也不知道以前是怎么传递这些信息的，现在我都有重新发正确的给对方

邹老师 解答

2018-04-04 17:29

你好，需要注意这方面的，这个风险点注意规避

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-04-04 17:31

嗯，现在很重视这个问题，收到发票也第一时间看有没有错

邹老师 解答

2018-04-04 17:32

好的，祝你学习愉快，工作顺利！