小微企业增值税减免税申报明细表怎么填写？提交比对不通过？

心旅途 追问

2024-03-11 20:10

没有开具专票

廖君老师 解答

2024-03-11 20:15

您好，主表1和3行用含 税收入 除1.01填入，

心旅途 追问

2024-03-11 20:20

还是不可以，比对不通过

心旅途 追问

2024-03-11 20:22

心旅途:
[图片]

心旅途:
[图片]

廖君老师 解答

2024-03-11 20:24

您好，我咋看不到图呀，能辛苦再截图下么
减按1%征收率征收增值税的销售额应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”相应栏次，对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。

廖君老师 解答

2024-03-11 20:29

您好，核对数据没问题，直接申报可以
根据一些地方税务局的口径，和一些纳税人的实际操作来看：如果确认填写的没有问题，直接忽略比对信息继续申报就行。
本身而言，这个问题之所以出现，是申报系统比对设置造成的，大家确认填写的没有问题，直接申报，不会导致锁盘，也能正常进行清卡。
但是如果没有办法在网上提交，系统一直提示你进行修改，那很有可能是你真的填写有错误。如果确认填写没有错误，也没法提交，那么就可能需要去大厅申报了。

心旅途 追问

2024-03-11 20:30

还是不可以，比对不过

廖君老师 解答

2024-03-11 20:32

您好，这个2%和1%算了都是没错，不用管这个提示，提交申报
根据一些地方税务局的口径，和一些纳税人的实际操作来看：如果确认填写的没有问题，直接忽略比对信息继续申报就行。
本身而言，这个问题之所以出现，是申报系统比对设置造成的，大家确认填写的没有问题，直接申报，不会导致锁盘，也能正常进行清卡。
但是如果没有办法在网上提交，系统一直提示你进行修改，那很有可能是你真的填写有错误。如果确认填写没有错误，也没法提交，那么就可能需要去大厅申报了