2月红冲1月份供应商提供的已勾选的采购发票，账务应如何处理

K 追问

2024-03-09 14:14

那电子税务局上面应如何处理负数发票

刘艳红老师 解答

2024-03-09 14:15

做进项转出就可以了

K 追问

2024-03-09 14:18

那账务处理就是借：主营业务成本-57522   应交税费--应交增值税--进项税额-7478 贷：应付账款-XX公司  -65000
电子税务局上的“增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）”这边在进项税额转出额这边填写税额7478
是这个意思么

刘艳红老师 解答

2024-03-09 14:36

是的，是的，是这个意思的