多认证了进项税1000 但是当月有一笔进项税转出 怎么做分录

小谢 追问

2024-03-06 19:46

是购货方出问题了 专管员叫我们进项转出

QQ老师 解答

2024-03-06 19:49

你好！借主营业务成本  贷应交税费应交增值税进项税转出

小谢 追问

2024-03-06 19:54

进项税账上一直挂着吗

小谢 追问

2024-03-06 20:31

贷应交税费应交增值税进项税转出有余额了

QQ老师 解答

2024-03-06 20:33

你好！月末统一结转就可以

小谢 追问

2024-03-06 20:34

怎么结转呢 分录

小谢 追问

2024-03-06 20:36

麻烦老师写一下分录

QQ老师 解答

2024-03-06 20:38

、月底进行结转时：借：应交税法-应交增值税（进项税转出）；贷：应交税费-应交增值税（未交增值税

小谢 追问

2024-03-06 20:42

老师我账上进项税额是-1000   借：应交税法-应交增值税（进项税转出）；贷：应交税费-进项税呢

QQ老师 解答

2024-03-06 20:44

你好！应该是转入成本或费用

小谢 追问

2024-03-06 20:46

！借主营业务成本  贷应交税费应交增值税进项税转出，  借：应交税法-应交增值税（进项税转出）；贷：应交税费-进项税

QQ老师 解答

2024-03-06 20:48

你好！一般是转入未交增值税

小谢 追问

2024-03-06 20:50

但是我这个月不需要交税的

小谢 追问

2024-03-06 20:52

因为多认证了账上是-1000 这个月不需要交税  就是进项税转出 也不需要交税 所以不知道怎么做分录

QQ老师 解答

2024-03-06 20:54

你好，月底都结转到未交增值税，有留底的话未交增值税是借方余额