老师，财务报告中递延所得税资产期初可抵扣暂时性差异564.6和递延所得税资产2258.4，报表递延所得税资产哪一项填564.6对吗

。 追问

2024-03-04 11:26

是填错了吗老师

朴老师 解答

2024-03-04 11:28

这个没有错误的哦

。 追问

2024-03-04 11:35

老师，这个错了吗

朴老师 解答

2024-03-04 11:38

同学你好
表示平衡的

。 追问

2024-03-04 11:40

也没错是吗，老师

朴老师 解答

2024-03-04 11:40

嗯
上面数据看着没有问题

。 追问

2024-03-04 11:42

附注里的期初和报表中的期初不一致，一般是因为什么

朴老师 解答

2024-03-04 11:44

是不是有调整的呢

。 追问

2024-03-04 11:45

那递延所得税那个，为什么报表上填可抵扣的那个数

朴老师 解答

2024-03-04 11:49

递延所得税资产和递延所得税负债是和暂时性差异相对应的，可抵扣暂时性差异是将来可用来抵税的部分，是应该收回的资产，所以对应递延所得税资产；递延所得税负债是由应纳税暂时性差异产生的，对于影响利润的暂时性差异，确认的递延所得税负债应该调整“所得税费用”