以前年度损益调整 影不影响当月的利润表啊

魁梧的海燕 追问

2024-03-03 19:38

老师 我想问比如 现在24年合同履约成本有15万  但是 有5万要做到23年           那这个15万要怎么做账啊

魁梧的海燕 追问

2024-03-03 19:39

是不是 借合同履约 15  贷 应付 15          然后结转成本的时候   借 主营成本15   贷 合同履约15 吗

王雁鸣老师 解答

2024-03-03 19:40

同学你好，这种情况下，借：合同履约成本，10万元，以前年度损益调整，5万元，贷：合同负债等科目，15万元。

魁梧的海燕 追问

2024-03-03 19:41

那成本结转是10万吗

王雁鸣老师 解答

2024-03-03 19:43

同学你好，是的，成本结转是10万元。