建筑劳务公司是一般纳税人，在项目地对方开给我的住宿费专票还没有认证，请问怎么做会计分录？这个住宿费是属于差旅费吗？

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2018-03-31 15:25

借；管理费用等科目应交税费（待认证进项税额）贷；库存现金等科目
是计入差旅费还是招待费或其他需要看是什么情况下发生的住宿费的

????J.ing???????? 追问

2018-03-31 23:15

那认证以后怎么做会计分录？

邹老师解答

2018-04-01 21:12

借；应交税费（进项税额）贷；应交税费（待认证进项税额）

精选问题

老师工商受益人填写，受益所有权信息这里的其他形问

同学，你好有截图吗？答
老师，我公司是一般纳税人，公司是专门收厂家的牛问

你好，是的，同学分录是对的借：应收账款-公司贷：主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额）答
在计算分支机构预缴时，解析中是这样的，分支机构分问

这里的 “50%” 是企业所得税汇总纳税的分摊规则：汇总应纳税额的 50% 由总机构分摊，另外 50% 由各分支机构按比例分摊。案例中 200×50% 是先算出分支机构合计应分摊的税额，再乘以深圳分支机构的分摊比例，得到其预缴额。答
老师好，请问：能不能用最简洁易懂的方式帮我分析一问

记留抵退税，条件抓 “一信三无”（信用 A/B 级，无骗税、无两次偷税处罚、未享即征即退）；金额计算分行业：制造业等 4 类按 “期末留抵税额 × 进项构成比例 ×100%”，房地产等按 “新增留抵 × 进项构成比例 ×60%”，其他行业分 1 亿元内外按 30%-60% 比例算。答
计算赵某2024年度综合所得应纳税所得额 280000+ 问

您好预缴时是按照4000元一下或者以上有差异，并与综合所得时统一按照统一为收入减除20%的费用后的余额答

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