老师，我们公司是一般纳税人，医疗器械的，开了很多小规模来合理交税，流程是采购回来出售给小规模，小规模再卖给医院，现在老板想了解有没有销售出去漏开票的，这个医疗器械的一般纳税是代账公司做的，后期是要接回来自己做的，现在的问题是要理清楚企业与小规模之间的，还有小规模与客户的，这个小规模比较多的，我刚去，要怎么做呢？

菡 追问

2024-02-28 19:16

这个小规模发给医院，医院是要求隔月开票的，所以并不是发货就开票了，这样可以吗

王璐璐老师 解答

2024-02-28 19:21

你好，这个是可以的哈，一般是按照合同约定好的就可以的

菡 追问

2024-02-28 21:33

如果合同没有约定呢

王璐璐老师 解答

2024-02-28 21:34

你好，如果是没有约定，但是你们不同意的话。这个就看你们协商了

菡 追问

2024-02-28 21:50

小规模b是同意的，有什么风险吗，如果没有付款，货发过去了，票和钱都下个月开出，收款，是不是可以不做账务处理，还是需要做账务处理结转收入和成本
借：应收账款-客户
贷：主营业务收入 
应交税费-应交增值税
在季度报税的时候做未开票收入吗？

菡 追问

2024-02-28 21:52

此外，A公司卖给小规模b没有物流信息，这个该怎么处理呢

王璐璐老师 解答

2024-02-28 22:30

你好，如果是你们按照开发票收到发票核算收入成本的话，是可以发货后不做账务处理的