1、2023年12月应发工资：40955（其中，扣员工社保：3094.49，扣员工公积金：4320，）最后实发工资：33540.51 银行整体扣公积金：6000元（包括公司和个人）。 2、公司整体扣社保：21352+医保：9179.4=30531.4 3、如何写计提与发放的分录？

爽爽老师 解答

2024-02-28 10:43

计提工资：借管理费用-工资40955  贷 应付职工薪酬-工资40955；
发放工资：借：应付职工薪酬-工资40955  贷：其他应收款-社保3094.49  公积金4320 银行存款33540.51

00 追问

2024-02-28 11:43

公积金支付的是6000呀
这笔往来平不了

爽爽老师 解答

2024-02-28 12:15

这是另外的一笔凭证了，借：管理费用-公积金1680   贷 应付职工薪酬 1680  借：应付职工薪酬公积金1680  其他应收款4320  贷银行存款6000