老师，前期我们支付过咨询费，发票已做账，现在对方退回一部分款，那这个是要冲销当年的费用可以吗？发票要不要退回对方

不会游泳的鱼 追问

2024-02-23 10:46

如果对方没开负数发票，我直接冲销有影响吗？

邹老师 解答

2024-02-23 10:47

你好，既然退回了，对方就应当开具相应金额负数发票才是的

不会游泳的鱼 追问

2024-02-23 10:54

他们没有开具只是退了款而已

邹老师 解答

2024-02-23 10:54

你好，退款就需要冲销费用。
正规做法对方还需要开具相应金额负数发票才是的

不会游泳的鱼 追问

2024-02-23 10:58

小规模季报时，是按季度结转损益还是按月来结转损益

邹老师 解答

2024-02-23 10:58

你好，账务处理是需要按月来结转损益的

不会游泳的鱼 追问

2024-02-23 11:02

可以按季度来结转损益不？

邹老师 解答

2024-02-23 11:03

你好，账务处理是需要按月来结转损益的
是不可以按季度来结转损益的