老师，利润表所得税是交纳的23年第四季度的所得税，怎么还在利润表24年1月上显示呢？ 本来这月还是亏损的，这里还显示有所得税费用，感觉怪怪的

一地金 追问

2024-02-23 10:24

没有计提，今年1月交纳时，直接做的分录是借方：所得税费用

一地金 追问

2024-02-23 10:25

金额不大，有时就直接做在当月了

郭老师 解答

2024-02-23 10:26

好，所以他就在利润表所得税费用显示了，这是你账务处理的问题。

一地金 追问

2024-02-23 10:31

那有啥方法可以处理吗？

郭老师 解答

2024-02-23 10:33

你好，把所得税费用改成利润分配未分配利润。

一地金 追问

2024-02-23 10:36

好的，不会影响期初数吧？

郭老师 解答

2024-02-23 10:37

你好，不会影响的，你不修改期初。