老师，去年12月收入200万，只开了100万的票，12余额增值税申报时候，申报200万还是100万呢？

无痕浅墨 追问

2024-02-22 11:24

要的，去年发票不够了，今年1月份给客户又开了100万发票，问题是，我今年1月份增资税申报，怎么办，本来我填写的销项是0，但是系统说我开票了，数据比对不通过，但是如果我销售额填100，那也不对呀，老师，怎么办呢

廖君老师 解答

2024-02-22 11:26

您好，我知道了，去年申报了未开票收入正，本月本月要申报未开票收入负，和开票金额一样的，正好不用交税，您试一下行不行，我们这里不行的，因为跨年了
这是未开票收入，现在12月，有点麻烦了，因为先申报未开票收入（正）和增值税（正），下次开票时申报蓝票正数，还有未开票收入（负）和增值税（负），但有年度累计未开票收入大于等于0才行，明年我们可能申报不了未开票收入（负),有个办法就是12月把这个票开发，明年1月上班就红冲，再等客户需要开票时再开。(但时间已经过去了）

无痕浅墨 追问

2024-02-22 11:35

多谢老师，明白了，还有一个问题，我们承接的研发项目，半年按照进度结算一次，今年预估6月份时候，需要开票500万，但是我们开票限额只有100万，现在2-6月没有开100万，每月增值税申报100万可以吗？

廖君老师 解答

2024-02-22 11:36

您好，可以的哦，不跨年好办的，先申报正，再申报负

无痕浅墨 追问

2024-02-22 11:37

老师我有点没看懂，这样每个月开100万，也涉及到先申报正，再申报负的问题吗？

廖君老师 解答

2024-02-22 11:38

不好意思，我可能 理解错了，是现在每月实际开票100万是吧，那不用了，按发票来申报就好了