财务报表申报时审核不通过是怎么回事呢

鲁承永 追问

2024-02-21 15:34

没有哦，这个要怎么做

郭老师 解答

2024-02-21 15:35

你们单位有分红吗？

鲁承永 追问

2024-02-21 15:36

没有，没有分红哦

郭老师 解答

2024-02-21 15:37

那你去查一下吧，你账务处理有问题啊，未分配利润期末减期出一定等于净利润。你从一月份开始查吧。

鲁承永 追问

2024-02-21 15:50

这是1月份的报表，可以看错哪里有问题么？

郭老师 解答

2024-02-21 15:50

看不出来有问题，不一致。

鲁承永 追问

2024-02-21 15:55

找到原因了，1月有一笔押金退回是上一年未录的，录到今年了，是不是做错科目了，这个要怎么改好

郭老师 解答

2024-02-21 15:56

押金的话应该是做往来，你做的是哪个科目。

鲁承永 追问

2024-02-21 15:57

那时候不怎么怎么做了未分配利润的科目，现在还能改么

郭老师 解答

2024-02-21 15:58

当时那你支付的时候怎么做的，不是做了其他应收款吗？你说清楚了可以吗。

鲁承永 追问

2024-02-21 16:03

这笔押金旧会计没有做账，是现金支出的，他没有做支出押金的这笔账，就是直接收到银行退回来的钱，备注的是押金

郭老师 解答

2024-02-21 16:04

借其他应收款贷库存现金，
借银行贷其他应收款，把你一月份上面这个分录改成这两个。

鲁承永 追问

2024-02-21 16:09

直接反账到1月的凭证改么？还是在12月凭证红冲这笔再改？

郭老师 解答

2024-02-21 16:10

反结账修改反结账修改。

鲁承永 追问

2024-02-21 16:13

反结账修改的话那前面申报的四个季度的企业所得税那些都要更正么？

郭老师 解答

2024-02-21 16:16

你好，一月份修改一月份的。

鲁承永 追问

2024-02-21 16:25

是改23年1月份的哦，不是24年的哦，反结账到23年1月份修改的话，23年1,2,3,4季度的报表是不是也要更正

郭老师 解答

2024-02-21 16:26

是的，后面的都需要修改。