老师你好，关于公积金问题，应该由公司承担的费用，最后由个人支付，请问会计分录怎么处理呢？

酱酱 追问

2024-02-20 14:46

是我们公司的员工

朴老师 解答

2024-02-20 14:54

同学你好
这个直接做代收代付

酱酱 追问

2024-02-21 10:50

老师你好，请问代收代付分计分录是这样处理吗？员工报自然人系统个税时，填写可扣除项公积金一栏中，填写的金额不能包括公司部分的，对吗？
1、支付代垫公积金
借：其他应收款-员工
贷：银行存款
2、收回代垫公积金
借：银行存款
贷：其他应收款-员工

朴老师 解答

2024-02-21 10:57

对的
是这样做分录的