对于开具了增值税专用发票的情况，您需要在税务申报时，在税务系统内进行账务处理。具体而言，尽管这笔费用不能用于抵扣进项税，但是您仍需要在进项税额管理中录入这张专票的信息。 在录入后，您会发现电子税务局账户里的这笔进项税额无法用于抵扣，因此您需要在申报增值税时，将该笔进项税额填报在不得抵扣的进项税额栏目中。这样，即使这张发票在系统中存在，也不会影响到您的正确税务申报。 在财务会计处理上，该笔费用及其增值税内容会作为员工福利成本入账，不涉及税额的转出。在实务操作中，如果还有疑问，建议咨询当地的税务机关或专业的税务顾问，因为税收政策及操作流程可能会有更新。这个录入不得抵扣的这个是在哪里录入的，是勾选的那里有这个模块吗

无情的棒棒糖

于2024-02-20 10:36 发布   289次浏览