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送心意

朴老师

职称： 会计师

2024-02-19 18:29

商品归类的一致性：出口报关时的海关HS编码和开票时的税收编码需要对同一商品进行一致的归类。如果两者归类不一致，可能会导致退税申报被驳回或退税金额不准确。
税率的对应性：海关HS编码和税收编码都对应着不同的税率。在出口退税的过程中，需要确保报关时的税率和开票时的税率一致，以便正确计算退税金额。
数据的匹配性：在退税申报过程中，需要将出口报关单、发票等相关数据进行匹配和核对。海关HS编码和税收编码的正确性对于数据的匹配和核对至关重要，可以确保退税申报的准确性和顺利性。

magi…… 追问

2024-02-20 11:17

那老师，我还想咨询下，我销销项税10W，进项税5W，则有5W可以考虑是全额退还是半抵半退，这个时候要看销售出口额，若销售出口额是10W人民币，出口退税率13%，则100000*13%=13000，则是50000-13000=37000可抵税，13000用来退税是么？

朴老师 解答

2024-02-20 11:21

同学你好
对的
13000是用来退税的

magi…… 追问

2024-02-20 11:24

那余下的37000就是留抵了？

朴老师 解答

2024-02-20 11:26

你是生产型还是外贸型
外贸型的话直接出口多少开多少进项来

magi…… 追问

2024-02-20 11:29

生产型，有内销

朴老师 解答

2024-02-20 11:33

生产型的退税退的进项和销项的差额

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相关问题讨论
你好，进出口退税，指的是退增值税进项税或者消费税
2022-04-15 14:31:43
你好，生产企业出口退税，其基本含义是指对具有生产能力（包括加工修理修配能力）的单位或个体工商户出口货物劳务以及零税率服务，退还其在国内生产和流通环节实际缴纳的增值税和消费税，以实现增值税零税率。 一、 外部数据采集 1、 出口报关单数据查询与读入→数据读入 2、 出口报关单数据修改与确认→勾选报关单号→数据检查（可全选） →勾选报关单号→数据确认（选择要做收齐的报关单） 汇率配置：（一百外币对人民币） 二、 免抵退明细数据采集 三、 确认免抵退明细数据 四、 免抵退汇总数据采集 1、 免抵退申报汇总表录入→纳税表出口销售累加：本退税所属期及之前未申报退税的各所属期的免抵退销售额 合计数，即各月份主表第7栏本月数的合计数。 2、 免抵退申报资料录入（回车键带出 保存） 五、 免抵退税申报 1、 生成免抵退申报数据 2、 打印申报表 （第7行—有收齐的明细申报表、最后3行—汇总表、附表、资料表） 系统维护—系统数据备份
2020-01-28 14:32:53
1 备案登记编号填写在商务部门登记的出口权备案号 2、享受优惠政策：没有 3、计算方法如果是外贸公司选择免退 4、管理类型根据实际情况选择，最好咨询税务部门 5、附送资料根据你当地要求
2019-12-26 19:05:35
备案？撤销点击菜单栏上“基础数据采集”→“退（免）税备案相关申请录入”→“出口退（免）税备案撤回”，点击进入。
2018-06-07 06:12:59
各地不一样，到你们当地国税局网站上找吧
2017-03-03 17:10:43
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