我从更正申报进入到上年度第四季度所得税申报里面，想修改加计扣除金额不知道怎么修改，这个金额不知道是从系统是从哪里读取的，有没有懂得税务实操的可以告诉我一下吗

高辉老师 解答

2024-02-19 14:18

需要查看下三季度的申报数据

秋风 追问

2024-02-19 14:38

第三季度所得税申报里这一栏这个数据，但是也不知道数据是从哪里来的

秋风 追问

2024-02-19 14:40

我查了一下上年第三季度申报，也没有看到研发费用申报

高辉老师 解答

2024-02-19 14:40

从第三季度填报的 研发费用加计扣除明细表里

秋风 追问

2024-02-19 14:45

但申报表里没有关于单独研发费用加计扣除申报，我刚刚截图的就算是所有第三季度申报的内容

高辉老师 解答

2024-02-19 14:48

你好，应当是有的，云南，天津，北京等地都要填写这个表
财务报表利润表有的也有这个金额，要不就是从利润表取数，你们不填写这个表

高辉老师 解答

2024-02-19 14:50

《研发费用加计扣除优惠明细表》(A107012)

秋风 追问

2024-02-19 15:19

这个以前年度亏损金额也不知道系统从哪里读取的

高辉老师 解答

2024-02-19 15:26

你好，从5月份的年度汇算表里面读取的。

秋风 追问

2024-02-19 15:28

我这边是福建，找不到这个研发费用加计扣除优惠明细表

高辉老师 解答

2024-02-19 15:30

问下公司申报的员工吧，应该是都申报的

秋风 追问

2024-02-19 15:34

年度汇算，是不是2023年4月份申报的22.1-22.12的年度财报，但是这利润表里面显示亏损是27万多，为什么23年所得税申报里面这个补亏补了55万多

秋风 追问

2024-02-19 15:41

那个扣除我优惠表我找到了，是在年度所得税申报里面，季度里面是没有的

高辉老师 解答

2024-02-19 15:43

你好，22年亏损27万多，之前20 19年之前亏损的也是要弥补的，你看下弥补的那个表

秋风 追问

2024-02-19 15:45

补亏补的是几年的呢，一般

高辉老师 解答

2024-02-19 15:46

一般是5年内的都可弥补，你查看下弥补的表，不是至看下当年的

秋风 追问

2024-02-19 15:46

扣除优惠表是年度企业所得税里面直接填的，那季度那个企业所得税里面的加计扣除金额没有办法修改怎么办

高辉老师 解答

2024-02-19 15:48

都是可以去税务局修改的

秋风 追问

2024-02-19 16:11

补亏的是第四季度所得税申报表，这个里面补亏数据是自动带出的，没有显示补哪年多少亏损，就一个总的以前年度亏损55万多

高辉老师 解答

2024-02-19 16:18

你好，需要找到年报的报表，里面有一张表有的

秋风 追问

2024-02-19 16:18

那最终年度所得为0，我如果用0+补亏金额是不是就是今年的利润啊

高辉老师 解答

2024-02-19 16:22

你好，是的，以前的亏损加上今年的利润