请问缴个税的时发现在发工资扣员工个税时没有填写社保公积金，层致多扣了员工的个税，这个账要怎么做呢，发工资时扣的是7467.9，缴个税时只缴了7357.75

树果果 追问

2024-02-18 14:03

是的，多扣了个税，自然就少了工资，我知道下个月补给他们，但我不知道账要怎么做才能平

小锁老师 解答

2024-02-18 14:03

是这样的，你可以这部分，你计提的时候，把个税多出来这部分，计提为费用，就可以

树果果 追问

2024-02-18 14:06

请问跨月的话要详细要怎么操作呢，因为等我扣完个税，1月的账已经结完了，只能做到2月

小锁老师 解答

2024-02-18 14:07

对啊，现在只能是当做1月没有公积金和社保，全部集团为合计工资，然后就是把个税，真实扣除这部分从应发工资扣除做应交税费

树果果 追问

2024-02-18 14:09

不晓得具体做账方式呀

小锁老师 解答

2024-02-18 14:10

你看啊，你应发工资多少？比如10000，然后个税500，没有社保，这样可以举例吧

树果果 追问

2024-02-18 14:14

我在发放工资时：借：应付职工薪酬7467.9，贷：应交税费-个人所得税7467.9     缴税的时候：借应交税费-个人所得税 7357.75   贷：银行存款7357.75   中间的差额呢

小锁老师 解答

2024-02-18 20:23

这个中间差额，再借方，集体为管理费用，你好