我们公司是16年10开始又账务的，迷你版软件启用期间也是设置16年10那初始数据这一块怎么弄呀

小哲 追问

2018-03-28 14:19

老师 
我弄了一个这样的科目汇总表 
然后我现在需要结转利润 
可是我弄不出来 
麻烦老师解答一下

邹老师 解答

2018-03-28 14:21

借；本年利润  贷；管理费用，财务费用 
把管理费用，财务费用数据填写利润表相应栏次，然后出具报表就是了

小哲 追问

2018-03-28 14:28

是这样吗？要不要把其他应付款和应付职工薪酬算进去呢

邹老师 解答

2018-03-28 14:29

你好，不需要，计算利润只需要根据损益科目，不需要考虑负债科目的

小哲 追问

2018-03-28 14:32

了解了 
可是，老师，我是在做记账凭证 
后面有个利润结转 
我是在弄这个

邹老师 解答

2018-03-28 14:36

你好，就是把损益科目结转到本年利润的意思

小哲 追问

2018-03-28 14:39

: 
老师，我这是做的月度凭证 
: 
然后需要用到前一个月的什么数据吗 
: 
这个可以独立登记好记账凭证吗

小哲 追问

2018-03-28 14:42

老师 
总感觉这个科目汇总表怪怪的 
都没有收入 
只有费用 
这个科目汇总表有问题吗

邹老师 解答

2018-03-28 14:42

你好，不涉及以前月份的数据的  
可以独立记好账的 
只是编制报表会涉及以前月份数据的

小哲 追问

2018-03-28 14:49

老师 
这个科目汇总表有问题吗

邹老师 解答

2018-03-28 14:51

你好，形式上是没有问题的

小哲 追问

2018-03-28 15:41

老师 我问一下 
财务费用去年没有专票，今年取得专票的 
账务处理 
回复我一下

邹老师 解答

2018-03-28 15:41

你好，你去年没有发票所做的账务处理是？

小哲 追问

2018-03-28 15:45

借，财务费用贷银行存款 
 
今年取得去年专票

邹老师 解答

2018-03-28 15:46

你好，先冲销 
借；银行存款  贷；以前年度损益调整 
然后根据发票  借，以前年度损益调整     贷银行存款

小哲 追问

2018-03-28 15:47

老师你好，想咨询一下，收到**支付平台给的扣手续费的增值税专用发票该如何做凭证？

邹老师 解答

2018-03-28 15:48

借；财务费用——手续费    应交税费（进项税额）  贷；其他货币资金

小哲 追问

2018-03-28 16:23

老师，请问一下我公司是物流公司，公司自己没有货车，都是在外面找货车拉货给司机运费，但是司机没有给发票，现在我们是小规模纳税人，支付给司机的运费怎么入账呢？

邹老师 解答

2018-03-28 16:29

借；主营业务成本  贷；银行存款

小哲 追问

2018-03-28 16:43

但是没有发票，年终可以税前扣除吗？

小哲 追问

2018-03-28 16:46

但是没有发票，年终可以税前扣除吗？ 
 
给司机转运费是时候都是在公账上取现金存到私卡在转给司机，可以直接对公转给司机吗？

邹老师 解答

2018-03-28 17:08

你好，没有发票的汇算清缴需要做纳税调整处理的  
可以直接从银行账户转给司机的

小哲 追问

2018-03-29 14:53

你好，老师，请问下，应付账款上有余额，但我已经付清了，怎么做账冲掉呢

小哲 追问

2018-03-29 16:36

老师 民非企业，艺术培训机构在税务上面注意点什么？

邹老师 解答

2018-03-29 17:45

你好，做到根据收入情况据实申报纳税就可以了

小哲 追问

2018-03-29 17:49

按说不交税，怎么有人说要办税务证

邹老师 解答

2018-03-29 17:49

你好，实现的经营收入是需要按规定纳税的

小哲 追问

2018-03-30 11:00

老师  我们收到利息的销项税可以扣除电费的进项税吗 
还有 我们购入的加工承揽的设备用来养猪  这部分发票可开专票  用来抵扣利息的销项税吗

邹老师 解答

2018-03-30 11:01

你好，可以的  
增值税是购进抵扣，没有规定必须一一对应才可以抵扣的

小哲 追问

2018-03-30 11:05

只要购进的不是用在非应税项目免税项目和 集体福利以及个人消费就可以抵扣是吧老师

邹老师 解答

2018-03-30 11:07

你好，是的，与生产经营有关的进项税额是可以抵扣的

小哲 追问

2018-03-30 14:30

你好，老师 
 
想请问一下，做好的表格怎么打印出来 
 
利润表资产负债表

邹老师 解答

2018-03-30 14:31

你好，找到表格所在地方，打开文件，打印就是了

小哲 追问

2018-03-30 14:50

老师 你好 我想问一下  月末暂估成本之后大于收入要紧吗

邹老师 解答

2018-03-30 14:51

你好，成本一般是不会大于收入的

小哲 追问

2018-03-30 14:54

对的 
之前少计提成本了 
我们是2017年10月开业  第一年我就做了盈利6000多元 成本结少了

邹老师 解答

2018-03-30 14:54

你好，成本少结转了补结转差额就是了

小哲 追问

2018-03-30 14:56

现在我把一些销售出去的库存全部放在今年2月做暂估 可以吗

邹老师 解答

2018-03-30 15:01

你好，暂估是根据当月销售没有发票情况做暂估的，而不是到现在来一次性补暂估入库

小哲 追问

2018-03-30 15:26

分录怎么做呢 
 
补结转差额

邹老师 解答

2018-03-30 15:28

借；以前年度损益调整  贷；库存商品

小哲 追问

2018-03-30 16:26

老师我们这样还需要缴税吗 
 
下月

邹老师 解答

2018-03-30 16:28

你好，根据你当月销项税额——进项税额——上期留抵税额，大于0就说明需要纳税的

小哲 追问

2018-03-30 16:47

这个月暂时不缴，那如果我们下月不认证的话  
待认证算是 上期留底税额吗 
报税的时候如果有上期的待认证税额 我们报税的时候用上报这部分留底税额吗

邹老师 解答

2018-03-30 16:48

你好，不认证到下一期就不属于上期留抵了，只有认证了才可以结转以后抵扣，才是下一期的上期留抵税额的