原材料到月底出现负数，不做暂估入库可以吗，怕到时候忘了冲，出现负数看到时就会记得去追发票，还有一个问题，2017年有做电费分割单，但是想到没开票，现在又申报了第四季度的所得税，那么能不能在2018年1月做一笔冲成本的分录呢，因为电费已入制造费用，该费用已结转成本里了，这个是不是可以直接冲主营业务成本里呢，具体分录该怎么做，有没有更好的办法呢？

糖晶 追问

2018-03-28 12:15

第二个问题呢？

江老师 解答

2018-03-28 12:26

没有开票，税务不认可这个费用

糖晶 追问

2018-03-28 13:27

那现在要怎么做，如何处理

江老师 解答

2018-03-28 13:32

补发票，或者没有发票，在企业所得税汇算清缴时调增

糖晶 追问

2018-03-28 14:14

老师，16年也有几个月是这样的，但是在17年所得税汇算清缴时忘了调增，那现在都18年了，该怎么办呢

江老师 解答

2018-03-28 14:30

16年的就不用管了，因为16年已完成企业所得税汇算清缴了。

糖晶 追问

2018-03-28 17:48

那16年这样的话，对以后有没有什么影响呢？

江老师 解答

2018-03-28 17:54

对以后除非税务稽查查到再说了

糖晶 追问

2018-03-31 09:42

老师，那么本来都是两个企业分割，也都入账，后来开分割单的企业有其他因素，拿掉分割单，账重做了，现在造成两个企业的往来不平，这个该如何处理呢

江老师 解答

2018-03-31 09:44

这个两个企业协商解决，将往来做平

糖晶 追问

2018-03-31 10:02

能不能开个收据给开分割单的企业，这样单方面入账，这样做可以吗？

江老师 解答

2018-03-31 10:09

单方面入账，最后要对方认这个账，就行