你好，老师，一般纳税人销售农产品-猪肉和活猪，税率0，申报增值税申报表时要怎么填写？

红尘俗客-向光而行 追问

2024-02-02 17:13

老师，你好，税率为0，因为本月申报上月，但免税销售额填写已经开票金额和不开票的收入，但是有些是之前已经确认收入并申报过增值税（但上月又开发票的）是不是也是要填写在免税货物销售额中。再另外把申报之前申报过现又开具的发票的销售额，在附表二未开具发票负数表示冲掉它。老师是不是按这样操作？

家权老师 解答

2024-02-02 17:17

填在主表第9行销售免税货物，附表1第18行

红尘俗客-向光而行 追问

2024-02-02 17:23

好的，谢谢老师

家权老师 解答

2024-02-02 17:24

不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。

红尘俗客-向光而行 追问

2024-02-02 17:30

老师，有一点我确认一下，那我填在主表第9行销售免税货物--只要填写我利润表的收入就可以了，这个之前已经申报过现开票的只要在附表1冲掉它就可以了，对么？

家权老师 解答

2024-02-02 19:09

\补开的发票在未开票填负数