送心意

冉老师

职称注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2024-01-30 15:32

你好,同学
一般是,先看单体
在看合并抵消
以及看有没有对衔接的特殊处理,比如调整以前年度损益调整,调整未分配利润,分红等

豆豆同学 追问

2024-01-30 15:52

老师,我就是这样检查的,1是通过单体公司衔接没有问题,合并权益抵消也是衔接没有问题,在就是账面没有以前年度损益调整,这几个方面都没有问题,但就是合并出来报表,衔接有差异,还有啥办法检查或者哪有问题

冉老师 解答

2024-01-30 15:53

比如调整以前年度损益调整,调整未分配利润,分红等
这个有问题吗

豆豆同学 追问

2024-01-30 15:54

这些都没有问题

冉老师 解答

2024-01-30 15:55

如果没问题的话,不影响衔接有问题,子公司的所有者权益抵消完没

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