接手一家公司账务，之前会计费用票在2023来了，可是没冲掉之前的其他应付款，已经跨年了，这种如何处理了，就是2024了还挂着其他应付款，其实，应该冲掉的

@ 追问

2024-01-29 16:59

就是借：其他应付款  贷：银行存款  ，其实应该发票来了，就借：管理费用  贷：其他应付款的
但是，会计没有做后边这个冲分录

王璐璐老师 解答

2024-01-29 17:03

你好，如果后面没做，现在补做在当年也是可以的

王璐璐老师 解答

2024-01-29 17:03

想做到以前就汇算调整的

王璐璐老师 解答

2024-01-29 17:28

加油  等你的好评哦

@ 追问

2024-01-30 14:04

想做到2023年呢，具体的如何做呢，如何在汇算清缴里边呢，我这笔账务具体如何做分录

王璐璐老师 解答

2024-01-30 14:05

借以前年度贷：其他应付款  借：利润分配  贷：以前年度

@ 追问

2024-01-30 14:07

我们小企业会计准则，没有这个以前年度这个，直接走利润分配可以嘛？我做在1月份账务，然后汇算清缴我需要去哪里调整这个呢

王璐璐老师 解答

2024-01-30 14:10

你好  是可以直接走利润分配的哈  一般是期间费用调整明细调整这个的哈  一般汇算有单独的表格要申报的呀