送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-03-26 11:07

你好,罚款实际收到再做罚款分录

追问

2018-03-26 11:12

那发票开的是全部的货款,只是退回了其中的部份,那红字发票只退货的那部份的金额吗?

邹刚得老师 解答

2018-03-26 11:14

你好,全额红冲,然后根据实际供货金额开具发票

追问

2018-03-26 11:20

老师难道不可以只冲红退货的金额吗?全部冲红这个分录怎么写?

邹刚得老师 解答

2018-03-26 11:23

你好,实际操作中税局是不给你冲销部分的  
红冲分就是购进的相反分录就是了 
借应付账款   贷库存商品   应交税费进项税  
销售方做销售相反分录

追问

2018-03-26 11:32

先前有一个客户就是冲红了发票的部份金额然后我让对方冲红部份。

邹刚得老师 解答

2018-03-26 11:33

你好,说明对方当地税局是允许部分红冲的

追问

2018-03-26 11:34

谢谢老师,要不然我就闹笑话了

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相关问题讨论
你好,罚款实际收到再做罚款分录
2018-03-26 11:07:11
你再退给你的供应商的时候,进项税也需要调整,第二笔分录: 借:应付账款 贷:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税转出
2018-07-13 13:34:43
您好!可以的。
2016-09-28 14:42:28
如果是外账,需要根据发票 如果你只是内帐,有入库单也是可以的
2015-12-14 10:18:06
是的,是这样做分录的
2018-12-27 11:15:20
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