老师好，公司员工找的代理公司给办理出具验资报告的事，员工微信垫付的钱，然后是代理公司给开的普通发票，不是会计师事务所开的发票，现在要给报销了，会计这边对这笔业务要怎么记账呀？麻烦老师告知下会计分录怎么写，非常感谢

小林老师 解答

2024-01-27 12:52

那您为什么不自己找会计师事务所

王小娜 追问

2024-01-27 12:53

没有签订合同啊，就是员工联系的代办公司，**转账支付的

王小娜 追问

2024-01-27 12:54

验资报告已经出具了

小林老师 解答

2024-01-27 12:54

那您这个就很难处理，可以借管理费用，贷其他应付款

王小娜 追问

2024-01-27 13:02

摘要写：员工垫付验资报告费用，
                      借：管理费用 （二级科目写：验资报告的费用，这样写行吗？老师有没有更好的建议？）
                        贷：其他应付款  员工名字
报销给他的时候，也这样写摘要，然后 借 其他应付，贷 银行存款，这样处理，可以吗？

小林老师 解答

2024-01-27 13:02

是的，您的理解非常正确，