汇算清缴时的期间费用明细表里 办公汽车使用费可以填写在运输、仓储费 还是办公费？

seven 追问

2018-03-24 16:58

谢谢 老师  请问2017年预估12月工资多计提了2万，2018年1月已冲减重新计提，还涉及以前年度损益调整吗

邹老师 解答

2018-03-24 17:00

你好，冲减2017年多计提的会涉及以前年度损益调整科目的

seven 追问

2018-03-24 17:19

具体凭证怎么做？2018年当期损益调整了不可以吗

邹老师 解答

2018-03-24 18:12

借；应付职工薪酬    贷；以前年度损益调整——工资

seven 追问

2018-03-24 21:30

老师 我17年底预估是 借：管理费用 20000贷：应付职工薪酬20000 我18年1月 就借：管理费用-20000 贷：应付职工薪酬-20000 冲掉 然后据实重新计提发放 我是不是冲错了 应该借：应付职工薪酬20000 贷：以前年度损益调整20000

邹老师 解答

2018-03-24 21:59

你好，18年冲销不能直接通过管理费用的，因为跨年涉及损益科目需要通过以前年度损益调整科目核算的