实际发生的账务处理，我公司每个月季度末会打印通行费的发票冲销之前充值的通行费，其中部分款项没经过公司充值然后是付到个人的，但是去年有两个季度的通行费我全部付给个人了，没有冲销之前充值的费用，要怎么调账？通行发票报销时（正确做法是）借：销售费用-交通费2000 货：银行存款200 其他应收款1800 但是我款项全部付给个人了，分录也做成了：借：销售费用-交通费2000 货：银行存款2000

实际发生的账务处理，我公司每个月季度末会打印通行费的发票冲销之前充值的通行费，其中部分款项没经过公司充值然后是付到个人的，但是去年有两个季度的通行费我全部付给个人了，没有冲销之前充值的费用，要怎么调账？通行发票报销时（正确做法是）借：销售费用-交通费2000 货：银行存款200 其他应收款1800 但是我款项全部付给个人了，分录也做成了：借：销售费用-交通费2000 货：银行存款2000

答： 你好，可以把错的分录红字冲销然后再做正确的

老师，建安的报销单是寄过来的，有时会连着几个月才报，我是分月做账务处理，贷记其他应收款，到支付报销款的时候平账，备注标明是付的对应的凭证号，这样可以吗？

答： 你好，可以，是可认的。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

员工出差预借了差旅费3万，我借：其他应收款--某人 贷：银行存款。假设费用计入 销售费用--差旅费，那么，在超支和结余的情况下，我分别该如何进行账务处理？

答： 一、超支时 借：销售费用——差旅费 贷：其他应收款——XX个人 30000 贷：库存现金（或银行存款） 二、结余时 借：银行存款（或库存现金） 借：销售费用——差旅费 贷：其他应收款——XX个人 30000