实际发生的账务处理，我公司每个月季度末会打印通行费的发票冲销之前充值的通行费，其中部分款项没经过公司充值然后是付到个人的，但是去年有两个季度的通行费我全部付给个人了，没有冲销之前充值的费用，要怎么调账？通行发票报销时（正确做法是）借：销售费用-交通费2000 货：银行存款200 其他应收款1800 但是我款项全部付给个人了，分录也做成了：借：销售费用-交通费2000 货：银行存款2000

实际发生的账务处理，我公司每个月季度末会打印通行费的发票冲销之前充值的通行费，其中部分款项没经过公司充值然后是付到个人的，但是去年有两个季度的通行费我全部付给个人了，没有冲销之前充值的费用，要怎么调账？通行发票报销时（正确做法是）借：销售费用-交通费2000 货：银行存款200 其他应收款1800 但是我款项全部付给个人了，分录也做成了：借：销售费用-交通费2000 货：银行存款2000

答： 你好，可以把错的分录红字冲销然后再做正确的

老师，建安的报销单是寄过来的，有时会连着几个月才报，我是分月做账务处理，贷记其他应收款，到支付报销款的时候平账，备注标明是付的对应的凭证号，这样可以吗？

答： 你好，可以，是可认的。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

比如我销售部门发的工资是5000元，然后扣掉社保390元，银行存款付款金额是5000-390=4610元 这个账务处理是？借：销售费用-工资 5000 贷：其他应收款 390 银行存款 4610

答： 借销售费用5000，贷应付职工薪酬， 借应付职工薪酬贷其他应收款，390银行存款4610。