老师，我有个问题问下，就是我给对方提供消杀服务，服务费是1000元，发票已经开出去了，然后一个月一个月的拖着，想在有5个月未付款5000元，然后老板给对方打了8折，对方给汇款过来4000元，那这1000元应收账款怎么处理呢

萌哒哒 追问

2024-01-22 17:18

金额不大是多少不算大
我们有1万多没有收回

王璐璐老师 解答

2024-01-22 17:22

你好，一万多对于财报来说，金额不算大的

王璐璐老师 解答

2024-01-22 17:23

这个没收回的有些也冲减了应收账款的，或者做了销售费用

王璐璐老师 解答

2024-01-22 17:23

加油，等你的好评哦

萌哒哒 追问

2024-01-22 17:24

老师能说下分录怎么做吗

王璐璐老师 解答

2024-01-22 17:25

你这边想怎么处理的呀，借，营业外支出。贷，应收账款

萌哒哒 追问

2024-01-22 17:27

这里做营业外支出是不是年底要做纳税调整

王璐璐老师 解答

2024-01-22 17:28

原则是需要的，实务中很多没有调增了

萌哒哒 追问

2024-01-22 17:28

做销售费用呢怎么做

王璐璐老师 解答

2024-01-22 17:31

借，销售费用。贷，应收账款

萌哒哒 追问

2024-01-22 17:31

销售费用二级科目呢

萌哒哒 追问

2024-01-22 17:32

做财务费用可以吗，是不是同样也可以不需要调增

王璐璐老师 解答

2024-01-22 17:35

是的，销售费用二级就写其他就可以，财务费用也不需要调增的

萌哒哒 追问

2024-01-22 17:36

所以解放营业外支出和销售费用或者财务费用都可以对吧

王璐璐老师 解答

2024-01-22 17:38

嗯，但是做期间费用的话更建议放管理费用更贴切的

王璐璐老师 解答

2024-01-22 17:38

加油，等你的好评哦

萌哒哒 追问

2024-01-22 17:39

那财务费用的话 二级科目是选择手续费？

王璐璐老师 解答

2024-01-22 17:46

是的，可以写手续费的

萌哒哒 追问

2024-01-22 17:47

好的老师 我明白了

王璐璐老师 解答

2024-01-22 17:50

加油，等你的好评哦