学员:资料: 某企业(一般纳税人)2022年11月发生如下业务: 1.销售速冻食品 700万元，开具防伪税控增值税专用发票80份; 92.销售小麦500万元，其中:开具防伪税控增值税专用发票22份，销售额为300万 元;开具普通发票50份，销售额为226万元; 33.提供加工劳务收入100万元，开具防伪税控增值税专用发票18份; 4.销售自用固定资产销售额为52万元，原值为50万元，已提折旧2万元,开具普通发 票8份; 5、本期基建领用生产用原材料(税率13%)100000元; 6.由于保管不善，造成成本为100000元原材料(税率13%)被盗; 7.上期留抵税额为20万元 8.本期购进货物情况: ①购进适用13%税率货物5000000元，本期认证相符且本期申报抵扣的防伪税控增 值税专用发票80份，金额为3823529.44元,进项税额650000，其他的尚认证; ②适用 13%税率，本期认证相符且本期申报抵扣的防伪税控增值税专用发票40份， 金额为1538461.54元,进项税额20 万元; ③从农民手中购入免税农产品20份,金额为2307692.31元,取得由税务机关代开的农 产品

欣慰的向日葵

于2024-01-15 14:59 发布   185次浏览